一、绩效目标分解下达情况

（一）扎赉诺尔区机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险、企业职工基本养老保险补助资金各级财政预算安排情况、分解下达预算情况

2024年扎赉诺尔区机关事业单位基本养老保险补助资金预算安排共计4633.5万元，其中中央财政资金841万元，旗县财政资金3720.5万元。

2024年城乡居民基本养老保险补助资金预算安排共计230.54万元，其中中央财政资金131万元，自治区财政资金73.95万元，盟市财政资金16.19万元，旗县财政资金9.4万元。

2024年企业职工基本养老保险发放无财政补贴。

（二）扎赉诺尔区机关事业单位基本养老保险、扎赉诺尔区机关事业单位基本养老保险补助资金绩效目标情况

截止2024年末，扎赉诺尔区机关事业单位基本养老保险补助资金中央下达指标841万元，且全部下达到位。

截止2024年末，城乡居民基本养老保险补助资金下达合计237.04万元，且全部下达到位。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

2024年企业职工基本养老保险发放无财政补贴

2024年城乡职工基本养老保险中央财政资金全年预算数131万元，全年执行数131万元，执行率100%；自治区财政资金全年预算数73.95万元，全年执行数73.95万元，执行率100%；盟市财政资金全年预算数16.19万元，全年执行数16.19万元，执行率100%；旗县财政资金全年预算数9.4万元，全年执行数15.9万元，执行率169%。

2024年扎赉诺尔区机关事业单位基本养老保险补助资金全年预算金额为4633.5万元，其中中央财政资金841万元，旗县财政资金3720.5万元；全年执行金额为4633.5万元，其中中央财政资金841万元，旗县财政资金3720.5万元，预算执行率为100%。

（二）资金管理情况分析

预算资金能够按照上级文件科学合理分配用于机关事业单位养老待遇发放和城乡职工基本养老保险待遇发放，确保资金下达、拨付及时合规，同时能够按照上级文件相关要求规范使用资金、执行准确；能够做到预算绩效管理合理，支出责任履行到位。

（三）总体绩效目标完成情况分析（对照总体目标分析全年实际完成情况）

2024年机关事业单位退休人员养老金已按时足额发放，能够确保基金中长期收支平衡，增强资金的可持续性。能够确保资金及时准确下达，分配科学合理，拨付程序合规，没有资金挪用现象，做到了明确事权责任，进一步提升了资金使用效率和服务水平。

2024年城乡居民基本养老保险各级财政补贴资金确保足额拨付至专户，能够确保符合条件的城乡居民基础养老金按时足额发放。

（四）绩效指标完成情况分析

1.数量指标

机关事业单位基本养老保险参保人数年度目标指标值为3497人，全年实际完成值为3786人，完成率为108.26%，浮动率低于30%在合理区间内。机关事业单位基本养老金领取人数年度目标指数为1279人，全年实际完成值为1250人，完成率为97.73%。机关事业单位基本养老保险缴费人数年度目标指标为2218人，全年实际完成值为2503人，完成率112.85%。

企业职工基本养老保险参保人数指标值10642人，全年实际完成值10020人；企业职工基本养老金领取人数15450人，全年实际完成值11841人；企业职工基本养老保险缴费人数8723人，全年实际完成值8676人，浮动率均低于30%在合理区间内。

城乡居民基本养老保险参保人数指标值2785人，全年实际完成值2596人，浮动率均低于30%在合理区间内。城乡居民基本养老金领取指标值2015人，全年实际完成值1120人；城乡居民基本养老保险缴费人数2750，全年实际完成值1299人。 

2.质量指标

机关事业单位退休人员、企业离退休人员、城乡居民离退休人员、基本养老金足额发放，年度目标指标值为100%，全年实际完成值为100%，全额完成任务。

3.时效指标

调整退休人员基本养老金发放到位时限年度目标指标为7月31日前，全年实际完成值为7月31日前，按标准完成指标任务。机关事业单位养老保险制度改革补助经费年度目标值841万元全年实际完成值841万元，全额完成任务。机关事业单位退休人员基本养老金按时发放率年度目标指标值为100%，全年实际完成值为100%，全额完成任务。

企业调整退休人员基本养老金发放到位时限年度目标指标7月31日前，全年实际完成值为7月31日前，按标准完成指标任务。企业离退休人员基本养老金按时发放率年度目标指标100%，全年实际完成值100%，按标准完成指标任务。

符合条件的城乡老年居民基本养老金按时发放率年度目标指标100%，全年实际完成值100%，按标准完成指标任务。及时下达城乡居民基本养老保险中央财政补助资金，年度目标收到指标发文30日内下达，全年实际完成收到指标发文30日内下达按标准完成指标任务。

4.成本

按照国家规定调整机关事业单位退休人员养老金水平，年度目标值为148.5元/人，全年实际完成值148.5元/人，完成率100%。

按照国家规定调整企业退休人员养老金水平，本地区平均调待金额109.87元。

城乡居民上半年月养老金发放水平年度目标值为≥145元/人，全年实际完成值150元/人；城乡居民下半年月养老金发放水平年度目标值为≥150元/人，全年实际完成值178元/人，全部完成指标任务。

5.社会效益指标

机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险待遇水平年度目标指标值有所提高，全年实际完成值有所提高，完成率100%。保障机关事业单位、企业职工、城乡居民退休人员基本生活年度目标指标值为效果显著，全年实际完成值为效果显著，完成率100%。

6.可持续影响指标

机关事业单位基本养老保险、企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险制度长期可持续年度目标值为长期，全年实际完成值为长期，完成率为100%。

7.服务对象满意度指标

机关参保人员满意度年度目标指标值为≥90%，全年实际完成值为100%，参与调查人数500人，其中满意人数为500人。

企业参保人员满意度年度目标指标值为≥90%，全年实际完成值为100%，参与调查人数700人，其中满意人数为700人。

城乡满意度年度目标指标值为≥90%，全年实际完成值为100%，参与调查人数200人，其中满意人数为200人。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

城乡居民基本养老金领取人数、城乡居民基本养老保险全年缴费人数浮动率高于30%，原因是预算年度目标指标值时无准确参考数据导致差值较大，改进措施在预算时与业务部门进行沟通使得预算数据更加准确

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

认真开展绩效自评公开工作

五、其他需要说明的问题

无

附件：企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险补助资金绩效补助资金绩效自评表